各地（市）商务局：

依据《中华人民共和国拍卖法》和《拍卖管理办法》的有关规定，为规范拍卖企业经营行为，加强对拍卖企业监督管理，促进我区拍卖行业健康有序发展，我厅将于2021年6月23日至8月31日对我区拍卖企业进行2019年度、2020年度年审，现将有关事项通知如下：

一、组织实施

2019年、2020年度拍卖企业年审工作由七地（市）商务局组织集中年审，由自治区拍卖行业协会配合实施。

　　二、年审对象
　　自领取《拍卖经营批准证书》之日起至2020年12月31日，营业时间满6个月以上的我区拍卖企业及分公司（以下简称“拍卖企业”）。

　　三、年审内容
　　（一）拍卖企业遵守《中华人民共和国拍卖法》和《拍卖管理办法》及有关法律法规情况；是否按规定办理变更手续；有无擅自出租、转让拍卖企业经营资格情况；拍卖师聘用等情况。
　　（二）拍卖企业经营情况。
　　（三）拍卖企业报送经营月报情况，是否按时、准确在拍卖行业管理信息系统填报相关数据。
　　拍卖企业有下列情况之一的，将责令企业限期整改，整改无效或拒不整改的，为年度年审不合格：
　　1.报送的年度年审材料不合格；
　　2.未按期向拍卖行业管理信息系统报送企业经营情况或填报内容不属实;
　　3.不符合所批准的经营方式和经营范围；
　　4.雇佣未依法注册的拍卖师或其他人员充任拍卖师主持拍卖活动；
　　5.被市场监督管理部门列为经营异常目录的。
　　拍卖企业有下列情况之一的，为年度年审不合格：
　　1.逾期不参加年度审查，且未提供确实可信原因的；
　　2.虚报、瞒报年度年审内容；
　　3.出租、擅自转让拍卖经营权。
　　拍卖企业有下列情况之一的，将收回企业拍卖经营批准证书：
　　1.成立后六个月未开业，或开业后连续六个月无正当理由未举办拍卖会或没有营业纳税证明的；
　　2.拍卖企业根据章程规定事由、股东会决议或其他事由解散的；或者因违反法律、行政法规及本办法规定被责令关闭的；或者因不能清偿到期债务，被依法宣告破产的，由有关部门依法注销；
　　3.无拍卖师在企业注册执业的；
　　4.2018年度年审初审中被列为不合格的企业，至今未进行相应整改的。
　　（四）有其他违规行为的，依据相关法律法规进行处罚。

四、企业需提交材料（一式两份按顺序装订成册附目录）
　　（一）拍卖企业年审表（附件1）。

（二）企业拍卖业绩情况表（附件2）。

（三）拍卖企业非法集资风险排查自查情况表（附件3）。

（四）本企业《拍卖经营批准证书》正、副本复印件（加盖公司公章）、《营业执照》正、副本复印件（加盖公司公章）。同时，携带上述证照原件以供查验。

（五）提供100万元人民币或100万元人民币以上注册资本验资报告（复印件）。

（六）具有法定资格并在自治区财政厅已备案且已通过2019年度年审的会计师事务所出具的年度财务会计报告，其中应核实并披露以下内容：

1.有无向监管部门隐瞒、提供虚假材料等其他违规行为；

2.一年中有无纳税证明及未开展拍卖活动情况；

3.有无擅自转让给股东以外自然人股权一次51%以上的或出卖《拍卖经营批准证书》及拍卖经营权情况。

（七）年审年度业务经营情况报告、信息报送、财务等全面情况的自查报告。

（八）年审年度会计报表（须经具有法定资格且通过年审的会计师事务所审计盖章）和缴纳税费发票复印件（当年内纳税发票额度最大的一张即可）。

（九）一名本企业拍卖师资格证书，具体为《中华人民共和国拍卖师执业资格证书》（复印件）及有效期内《拍卖师执业注册记录》（注册期限应为2021年3月-2022年2月，复印件）。同时，携带上述证照原件以供查验。

（十）按2019年和2020年上半年和下半年，分别提交一份拍卖会公告或增值税税款缴款书复印件，如使用网络公告需提供带有网址的截图页面。
　　拍卖企业应确保材料真实准确，每页均需加盖企业公章，材料如有不实，产生的一切法律责任由企业自行承担。

五、年审方式
　　（一）企业自查（6月23日-7月13日）。各拍卖企业按照要求进行内部自查，于7月14日前将年度审查纸质材料（一式两份按顺序装订成册附目录）报送属地（市）商务局进行初审。
　　（二）各地（市）商务主管部门初审（7月14日-7月29日）。各地（市）商务局对企业上报年审材料进行初审，对需修改材料的拍卖企业，地（市）商务局将指明具体问题并将纸质材料退回，拍卖企业需在退回后及时进行修改和报送。初审通过后，于7月29日前将本地（市）年度初审工作情况报告送至自治区商务厅。
　　（三）自治区商务厅复审（7月30日-8月31日）。对各地（市）商务主管部门初审合格的拍卖企业进行核查，合格的拍卖企业准予年审通过；对核查不合格的拍卖企业，依法责令限期整改或撤销拍卖经营许可业务，核查结果将通过西藏自治区商务厅网站向社会公告。

六、有关要求
　　（一）各拍卖企业报送的材料必须真实、准确、完整，并要在规定的时间内报送年度年审材料，逾期不报送材料者将视为自动放弃拍卖经营资格，并列为年度年审不合格企业。
　　（二）各地（市）商务局负责拍卖企业年审的工作人员要对企业报送材料进行严格审核，逐一对照核查内容,认真进行核实检查。发现材料不符合要求的，随时要求企业补正和说明，有疑问的，要深入进行核查。必要时约谈企业负责人或深入企业现场核查，切实把企业年审作为规范行业发展的重要举措。

特此通知。

附件：1.拍卖企业年审表（分年度填写）

2.企业拍卖业绩情况表（分年度填写）

3.拍卖企业非法集资风险排查自查情况表（分年度填

写）

4.西藏自治区拍卖企业名单

西藏自治区商务厅

2021年7月5日

（联系人及电话：自治区商务厅，安琼达 ，6860936/传真；自治区拍卖行业协会，张高鹏，13659509645）

附件1

       年度拍卖企业年审表（分年度填写）

填报单位：                           填报时间：    年  月  日

注：1.企业基本信息填写请与《企业营业执照》及《拍卖批准证书》中内容一致；分公司情

况：若无分公司，请在各栏填写“无”；2.如表内填写不下可另附纸说明；3.此表可复印。

附件2

          年度企业拍卖业绩情况表（分年度填写）

填报单位：                                           填报时间：     年    月    日

附件3

       年度拍卖企业非法集资风险排查自查情况表

（分年度填写）

法定代表人签字并加盖公章：                                年   月   日